Что такое ИИС: Вопросы и ответы.

Открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) в нашей стране могут только физические лица, являющиеся гражданами России. Он позволяет зарабатывать на разнице в купле продаже ценных бумаг, валюты, то есть торговать на бирже. Разберем поподробнее все нюансы ИИС.

Открыть ИИС можно в брокерской компании. На нем производится учет ценных бумаг, валюты и других обязательств. По своей сути ИИС – это счет, который открывается физ. лицом, для последующего обслуживания через брокеров.

Нюансы открытия счета

Открыть счет могут только резиденты Российской Федерации, не являющиеся юридическими лицами. Особенность открытия данного счета заключается в том, что разрешено одному физ. лицу иметь только один ИИС. Если будет открыто по 1 счету в разных компаниях, то налоговую льготу предоставят только по одному из счетов.

Возрастного ценза на открытие ИИС нет, но если гражданин не достиг совершеннолетия, то все операции по счету должны производится с согласия органов опеки.

Открыть ИИС не сложно и в настоящее время допустимо два способа:

  1. Лично посетить управляющую или брокерскую компанию. Здесь необходимо предоставить паспорт, СНИЛС, ИНН и заключить договор. Не всегда удобно, так как офисы могут находиться вдали от проживания потенциального клиента.
  2. Подать заявку онлайн. При данном способе необходимо пройти верификацию на портале Госуслуг, то есть подтвердить свою личность сканированными документами. Для этого необходимо зайти на сайт брокерской компании и пройти в личный кабинет через Госуслуги.

Типы счетов и вычеты

ИИС имеет два типа, которые влияют на льготы по налогообложению. Удобство заключается в том, что выбрать нужный тип можно по окончании третьего года. Налоговые вычеты согласно российскому законодательству предоставляются за прошедшие три года, но не более. Поэтому определиться можно по пришествие 2,5 лет.

  1. Позволяет вернуть налог с «белой» заработной платы. Если вы официально работаете, то работодатель производит отчисления в налоговую инспекцию. Часть этих отчислений подлежат возврату. На сегодняшний день законом установлен максимум, который позволяет вернуть денежные средства в пределах 52 000 рублей. Например, на счет были переведены 400 000 рублей, значит, в следующем календарном году вы имеете право вернуть 13%. Если в вашей справке 2-НДФЛ годовой доход менее 400 тысяч рублей, то возврату будет подлежать процент с той суммы, которая указана в ней. Например, годовой доход составил 300 тысяч рублей. Значит 13% — это 39000 рублей. Соответственно, чем выше официальный доход, а желательно чтобы он был не ниже 400 000 рублей годовых, тем больше вы вернете уплаченного налога.
  2. Освобождение от уплаты налогов. Этот метод удобен гражданам, которые не имеют «белую» заработную плату. Наступает данная льгота после трехлетнего обслуживания ИИС.

Подводя итог, можно сказать, что если у вас годовой доход выше 400 тысяч рублей, то лучше выбирать второй тип и наоборот.

Если вы выбираете первый тип, то стоит учитывать, что налоговый вычет получается с вносимой суммы за календарный год. Поэтому если вы не внесли на второй год денежные средства, то вычета вы не получите.

Не стоит выбирать тип ИИС во время открытия счета, так как вы еще не знаете свой доход и со временем все может поменяться. Лучше выбирать при закрытии счета. Если представить брокеру справку из налоговой инспекции о том, что вы не производили за все время действия счета налоговые вычеты, то деньги выведут без удержания налога. Но, при условии, трехлетнего обслуживания. Если вычеты были, то с вас удержат полную сумму НДФЛ.

Здесь есть особенность, которая заключается в том, что если единожды получить вычет, то счет будет автоматически отнесен к первому типу. Чтобы сменить тип ИИС придется закрыть счет и заново пройти процедуру открытия.

Пополнение и лимиты

Законодательство РФ допускает зачисление на ИИС физическим лицом не более 1 млн. руб. в случае, когда клиент вносит большую сумму, то излишек поступает на брокерский счет. Индивидуальный инвестиционный счет и брокерский счет достаточно похожи между собой, но держателю ИИС допустимо воспользоваться налоговыми льготами.

Пополнять счет можно только рублями. Если вы даете распоряжение брокеру на приобретение иностранных ценных бумаг, то вы должны учитывать, что покупка будет производиться по следующей схеме: на валютной бирже рубли меняются на доллары, на фондовой бирже покупаются иностранные ценные бумаги. Брокер может купить только те иностранные бумаги, которые торгуются на российской бирже.

Стоимость акции может колебаться в течение одного дня. На этом играют брокеры, получают доходы. Купоны и дивиденды можно выводить на свой банковский счет, если это допустимо вашей брокерской компанией. Либо можно выводить на брокерский счет, а затем пополнить свою карточку. Если доходы поступают на ИИС, то вывести их нельзя, так как это приведет к закрытию самого счета. Поэтому при заключении договора на обслуживание индивидуального инвестиционного счета нужно уточнить пункт вывода дивидендов.

Закрытие счета

При выведении части денег с индивидуального инвестиционного счета он автоматически подлежит закрытию. Если не прошло трех лет, то владелец может потерять налоговые льготы. Поэтому рекомендуется выводить денежные средства по истечении трех лет.

Есть небольшая хитрость, чтобы не дожидаться столь долгого срока. ИИС считается открытым с момента заключения договора, а не с пополнения самого счета. Поэтому можно открыть ИИС и через год или два вложить деньги.

При закрытии ИИС продавать ценные бумаги не обязательно. Допускается их вывод на брокерский счет, если это не противоречит договору с компанией.

Страхование

Индивидуальный инвестиционный счет отличается от банковского счета и на сегодняшний день не подлежит страхованию сумм. Брокерская компания выступает в качестве посредника между клиентом и биржей. Ценные бумаги, приобретенные инвестором, хранятся в специализированном депозитарии, который не зависим от брокерской компании. Поэтому в случае банкротства брокера ценные бумаги останутся на имени клиента.

Доходы от ИИС

Доходы от владения ИИС могут варьироваться от 10 до 50%. Как посчитать доход от открытия индивидуального инвестиционного счета? Рассмотрим простую схему:

Счет открывается на три года. В первый год владения мы зачисляем некую сумму на счет. И получаем:

1 год – 8% от облигаций федерального займа плюс 13% возврат налога. Итого 21 % за первый год. 2 и 3 год приносят нам по 8% годовых от облигаций. В итоге через три года мы получаем: 41%. Если перевести его в банковский сложный процент, то получим 12% годовых. За счет возврата НДФЛ он вырастет еще на один пункт и составит 13% годовых. Это безусловно намного выше банковских вкладов. При этом мы рассмотрели без рисковое вложение.

Доходность на ИИС формируется из:

  1. Налогового вычета и льготы.
  2. Доходы от вложений.

Зная эту простую схему можно увеличить свои капиталы.

Если вложить деньги на ИИС и не пополнять его в последующие годы, также не вкладывать их в ценные бумаги, то доходность будет очень низкой. Такое ведение счета не рентабельно. Например, вы положили 10000 рублей в первый год. На второй год вы получите налоговый вычет 13% в размере 1300 рублей. Если в последующие года не зачислять на счет денежные средства и не покупать ценные бумаги, то доходность в пересчете на сложный процент составит всего 3,7%. Это очень мало, открывать ИИС, не работая с ним не рентабельно.

Деньги должны работать и приносить своему владельцу доход. Поэтому стоит производить пополнение счета ежегодно, совершать покупки ценных бумаг и облигаций федерального займа. В этом случае доход может вырасти до 40-50%. Начинающие владельцы инвестиционного счета обычно получают доход в 13-20%. С появлением опыта и изучением тонкостей финансовых инструментов – доходы возрастают.

Отличительные особенности

Вложения на индивидуальный инвестиционный счет имеет свои отличия от банковских вкладов.

1. Проценты

 Сложный процент. На сегодня самый большой составляет 9%. В среднем по вкладам 5,5%.

 От 13% и выше в зависимости от управления.

2. Срок

Банковский вклад: От 3 месяцев

Индивидуальный инвестиционный счет: 3 года позволяет получить льготу и не платить налоги. Можно снять досрочно, но оплатив налоги и штрафы.

3.Страхование

Банковский вклад: Есть, до 1 400 000 рублей.

Индивидуальный инвестиционный счет: Нет.

4.Максимальная сумма

Банковский вклад: Не ограничено

Индивидуальный инвестиционный счет: До 1 000 000 рублей

5.Получение налогового вычета

Банковский вклад: нет

Индивидуальный инвестиционный счет: Есть, до 400 000 рублей, что составляет к возврату 52 000 рублей.

6.Валюта

Банковский вклад: Рубли, доллары,евро, франки и т.д

Индивидуальный инвестиционный счет: Только рубли.

Поделитесь с друзьями!

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Яндекс.Метрика